Saya Abu Nuha Nuwairah, Perunding Pewarisan Wasiyyah Shoppe Berhad sejak tahun 2022. Saya juga merupakan lepasan syariah daripada Universiti Islam Imam Muhammad ibn Saud, Riyadh. Insya Allah, saya boleh bantu tuan puan berkaitan dengan pewarisan.
Isi Kandungan
Pengenalan
Dalam amalan pengurusan pusaka, tidak semua si mati meninggalkan lebihan harta. Ada kes di mana nilai keseluruhan harta tidak mencukupi untuk menampung hutang yang ditinggalkan.
Situasi ini dikenali sebagai “pusaka insolven” atau insolvent estate iaitu apabila hutang si mati melebihi jumlah aset yang ada. Isunya kini bukan sekadar pembahagian faraid, tetapi siapa yang berhak menerima apa dan siapa yang perlu menanggung kekurangan.
“Apabila hutang melebihi harta, bukan semua waris akan menerima bahagian, malah mungkin tidak menerima apa-apa.”
— Tuan Seh Nilamuddin bin Hassan
Definisi Pusaka Insolven
Secara undang-undang, pusaka insolven merujuk kepada keadaan apabila:
Jumlah hutang dan liabiliti si mati > Nilai keseluruhan aset pusaka.
Situasi ini bermaksud harta pusaka tidak mencukupi untuk melunaskan semua tanggungan kewangan si mati. Dalam konteks perundangan Malaysia, pengurusan pusaka insolven tertakluk kepada:
- Akta Pusaka Kecil (Pembahagian) 1955 (Akta 98) — untuk kes di bawah RM5 juta, dan
- Akta Kebankrapan 1967 (Akta 360) — jika si mati diisytiharkan bankrap atau kes dirujuk kepada Jabatan Insolvensi Malaysia.
Prinsip Syariah: Hutang Melebihi Harta
Dalam hukum Islam, seseorang tidak dianggap berdosa kerana meninggalkan hutang asalkan ada usaha untuk melunaskannya. Namun, Nabi SAW memberi amaran keras terhadap hutang yang tidak diselesaikan:
“Roh seorang mukmin akan tergantung (tidak tenang) kerana hutangnya sehingga hutangnya dilunaskan.”
(Riwayat al-Tirmizi)
Maka, apabila harta tidak mencukupi, tanggungjawab waris adalah berusaha melangsaikan sekadar kemampuan harta pusaka, bukan daripada harta peribadi mereka kecuali jika waris secara sukarela ingin membayar.
Urutan Penyelesaian Dalam Kes Insolvensi
Dalam situasi pusaka insolven, pegawai pusaka akan menilai semua liabiliti dan mengurus penyelesaian berdasarkan keutamaan berikut:
| Keutamaan Pembayaran | Penerangan / Contoh |
|---|---|
| 1. Kos pengurusan jenazah | Perbelanjaan pengebumian yang munasabah. |
| 2. Hutang bercagar (secured debt) | Pinjaman bank dengan cagaran seperti rumah, kenderaan. |
| 3. Hutang tidak bercagar (unsecured debt) | Hutang peribadi, bil, pinjaman kawan. |
| 4. Wasiat | Hanya dilaksanakan jika baki masih ada selepas hutang. |
| 5. Pembahagian kepada waris | Tidak berlaku jika baki sifar atau negatif. |
“Faraid hanya bermula selepas semua hutang dan kos ditolak, bukan sebaliknya.”
— Tuan Seh Nilamuddin bin Hassan
Prosedur Undang-Undang Dalam Pusaka Insolven
Jika pegawai mendapati hutang melebihi nilai aset:
Pertama, fail pusaka tidak akan diteruskan untuk pembahagian.
Kedua, pegawai akan mencadangkan rundingan penyelesaian dengan pemiutang.
Jika hutang berasaskan pinjaman bank bercagar, bank berhak:
- Menarik balik cagaran (contohnya melelong rumah si mati), atau
- Memohon pengambilalihan aset melalui mahkamah.
Jika nilai hutang terlalu tinggi, fail boleh dirujuk ke Jabatan Insolvensi Malaysia (MDI) bagi urusan penggulungan harta (estate administration under insolvency).
Dalam situasi ini, semua hasil jualan aset si mati akan digunakan untuk membayar hutang mengikut keutamaan undang-undang.
Hak Waris Dalam Kes Pusaka Insolven
Waris masih mempunyai hak moral dan perundangan tertentu, antaranya:
- Berhak dimaklumkan tentang status hutang dan aset si mati;
- Berhak memohon salinan laporan pengurusan hutang daripada pejabat pusaka atau MDI;
- Berhak menuntut baki lebihan (jika ada) selepas semua hutang dilunaskan;
- Tidak wajib membayar hutang si mati menggunakan harta sendiri, kecuali atas dasar ihsan dan tanggungjawab keluarga.
“Harta waris tidak menanggung hutang si mati yang menanggung hanyalah harta pusaka yang ditinggalkan.”
— Tuan Seh Nilamuddin bin Hassan
Cadangan Langkah Awal
Untuk mengelakkan status insolvensi selepas kematian:
- Pastikan perlindungan takaful mencukupi untuk melunaskan baki pinjaman (contohnya MRTT/MLTT untuk rumah).
- Simpan rekod hutang dan akaun agar waris dapat mengisytiharkan jumlah sebenar kepada pejabat pusaka.
- Pemudah cara perlu menasihatkan waris agar tidak memfailkan pembahagian sebelum hutang dikenal pasti dengan tepat.
Implikasi Etika & Sosial
Kes pusaka insolven bukan sekadar urusan angka, tetapi cerminan kepada amanah dan tanggungjawab hidup. Rancanglah hutang dengan niat mampu bayar dan rancang harta supaya waris tidak mewarisi beban.
“Kematian bukan penamat hutang. Ia hanya memindahkan tanggungjawab membayar kepada harta.”
— Tuan Seh Nilamuddin bin Hassan
Kesimpulan
Pusaka insolven mengingatkan kita bahawa faraid bukan semata-mata pembahagian harta, tetapi pembersihan tanggungan. Apabila hutang melebihi harta, keutamaan berpindah daripada hak waris kepada tanggungjawab pelunasan.
Undang-undang Malaysia, seiring dengan hukum Islam, menegakkan prinsip bahawa keadilan pusaka bermula apabila hutang si mati diselesaikan dahulu walau sekadar menutup akaun dengan aman.
“Tidak semua harta membawa warisan. Kadang-kadang ia membawa amanah yang belum selesai.”
— Tuan Seh Nilamuddin bin Hassan